Договор негосударственного пенсионного страхования это

Негосударственное пенсионное обеспечение

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) — дополнительный вид пенсионного обеспечения, которое осуществляется путем заключения договора с негосударственным пенсионным фондом. Главная особенность негосударственного пенсионного обеспечения в РФ, отличающая его от обязательного пенсионного страхования, – добровольный характер обеспечения, а также возможность получения пенсии без трудового стажа. Таким образом, вы можете начать формировать пенсию самостоятельно уже в 18 лет. Система негосударственного пенсионного обеспечения направлена на значительное увеличение размера вашей пенсии. Она предполагает регулярное добровольное перечисление взносов в выбранный НПФ. За счет получаемого инвестиционного дохода Ваша будущая пенсия с каждым годом будет расти.

Индивидуальный план НПО

У каждого человека в силу индивидуальных особенностей характера, размера заработка и возраста разное понимание комфортного и финансово независимого существования по достижению пенсионного возраста. Участие в программе негосударственного пенсионного обеспечения подразумевает выбор вами одного из пенсионных планов. В зависимости от обозначенной вами схемы определяются размеры взноса, периодичность и объем выплат, а также дальнейшие сроки начисления пенсии и, затем заключается договор НПО. Вы можете осуществлять выплаты в пользу себя, своего ребенка, близкого человека. Если же вы являетесь работодателем, то можете осуществлять выплаты в пользу сотрудника. Корпоративная пенсионная программа, по сути, является дополнением к предоставляемым соцпакетам, а также возможностью стимулирования сотрудников. Это не только увеличивает доверие сотрудников к компании, но и повышает ее рейтинг.

Вниманию клиентов фонда!

Если персональные данные, указанные Вами при заключении договора с Фондом, изменились, просим направить в Фонд актуальную информацию.

Перейти и не потерять: правила и тонкости обязательного пенсионного страхования

Генеральный директор фонда Александр Вьюницкий в прямом эфире телеканала Королёв-ТВ

«Страховая в баллах, накопительная – в деньгах, ИПК – в собственности». Как будут формироваться пенсии россиян по-новому?

Интервью члена Совета директоров АО «НПФ Согласие-ОПС» Андрея Неверова телеканалу «360° Жуковский»

Интервью гендиректора АО «НПФ Согласие-ОПС» Александра Вьюницкого телеканалу ПРО БИЗНЕС

Александр Вьюницкий о том, в чем разница между накопительной и страховой пенсиями

Пенсии россиян: вопросы и ответы

Новости Фонда и публикации СМИ

Акционерное общество «Негосударственный пенсионный фонд Согласие-ОПС» (АО «НПФ Согласие-ОПС») стало вторым среди НПФ страны по итогам инвестирования пенсионных накоплений за три квартала 2018 года, согласно информации, опубликованной на сайте ЦБ РФ.

31 Октября 2018

С начала года фонд наращивал безрисковые активы, что принесло, по итогам третьего квартала, положительный результат за счёт процентного дохода.
«КОММЕРСАНТЪ»

26 Октября 2018

Информацию о ходе реорганизации и ее завершении также можно получить по адресам, на официальных сайтах в сети «Интернет»: http://www.neftegarant-ops.ru, http://www.neftegarant-npo.ru, www.soglasie-npf.ru и по телефонам фондов.

Права и обязанности НПФ «Согласие» по обязательному пенсионному страхованию в полном объеме переданы АО «НПФ Согласие-ОПС». НПФ «Согласие» основан в 1994 г.

Негосударственное пенсионное обеспечение

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – это дополнительное добровольное пенсионное обеспечение, позволяющее Вам получить прибавку к базовой пенсии. Если раньше негосударственное пенсионное обеспечение существовало в основном на крупных предприятиях и формировалось в виде корпоративных пенсионных программ, то сегодня НПФ развивает этот продукт, предлагая и индивидуальные пенсионные планы. АО «НПФ Согласие» в системе негосударственного пенсионного обеспечения работает как с предприятиями, так и с частными лицами. С даты достижения совершеннолетия любой гражданин Российской Федерации может начать самостоятельно формировать свою будущую пенсию за счет личных средств, заключив договор негосударственного обеспечения с АО «НПФ Согласие». Наличие трудового стажа в данном случае необязательно.

Преимущества негосударственного пенсионного обеспечения работников:

  • добровольный характер негосударственного пенсионного обеспечения в РФ;
  • является не заменой обязательного пенсионного страхования, а дополнением к нему;
  • характеризуется персональным подходом к каждому клиенту: учитывается возраст, уровень дохода, период, в течение которого Вы планируете получать дополнительный доход при выходе на пенсию;
  • гибкий размер взносов;
  • возможность Вам самостоятельно решать, когда и сколько вносить на счёт;
  • размещение резервов;
  • независимость процента доходности от размера взноса (даже небольшая сумма на счёте приносит доход в результате её инвестирования);
  • налоговый вычет;
  • возможность возврата 13% от общей суммы взносов;
  • возможность наследования накопленных средств (при этом наследуемые таким образом средства не требуют уплаты подоходного налога).

Пенсионные схемы

Накопленный опыт позволяет АО «НПФ Согласие» предлагать своим клиентам Фонда максимально гибкие и удобные условия формирования будущей негосударственной пенсии.

С установленными размерами пенсионных взносов. Выплата негосударственной пенсии – пожизненно.

Проект «Ruspension.ru»

Информационно-образовательный проект о будущем капитале

О негосударственных пенсионных фондах

Что такое негосударственный пенсионный фонд?

Согласно Федеральному закону от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – это организация, исключительной деятельностью которой являются:

— негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное негосударственное пенсионное обеспечение;

Со сравнительной характеристикой видов пенсионного обеспечения в России можно ознакомиться в разделе «Современная пенсионная система».

Ниже рассмотрим перечисленные виды деятельности НПФ.

  • Что включает в себя деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению?

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – это деятельность НПФ на основании договора НПО.

Договор НПО – это соглашение между НПФ и его вкладчиком, в соответствии с которым вкладчик уплачивает в НПФ пенсионные взносы, а НПФ обязуется выплачивать участнику негосударственную пенсию.

Вкладчиком может быть как физическое, так и юридическое лицо. Так, по договору НПО вкладчиком (например, работодателем) уплачиваются пенсионные взносы в пользу участников (своих работников), которым НПФ обязуется выплачивать негосударственную пенсию. В данном случае речь идет о негосударственной корпоративной пенсии. Участник может выступать и вкладчиком в свою пользу. В данном случае речь идет о негосударственной индивидуальной пенсии.

Порядок и условия исполнения НПФ обязательств по договорам НПО определяются пенсионными правилами НПФ.

  • В чем заключается деятельность НПФ по обязательному пенсионному страхованию?

НПФ вправе осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию только после его включения в реестр НПФ — участников системы гарантирования прав застрахованных лиц.

Деятельность НПФ по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) – это деятельность на основании договора об ОПС.

Договор об ОПС – это соглашение между НПФ и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица или его правопреемников, в соответствии с которым НПФ обязан при наступлении пенсионных оснований назначить застрахованному лицу пенсионную выплату (либо выплаты правопреемникам).

Согласно договору об ОПС (и заявлению о переходе), в НПФ на инвестирование и учет переводятся из Пенсионного фонда РФ пенсионные накопления застрахованного лица. При наступлении пенсионных оснований из этих средств НПФ назначается выплата накопительной пенсии.

Порядок и условия исполнения НПФ обязательств по договорам об ОПС определяются страховыми правилами НПФ.

Негосударственное пенсионное обеспечение

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение?

Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительный вид добровольного пенсионного обеспечения. С даты достижения совершеннолетия любой гражданин Российской Федерации может начать самостоятельно формировать свою будущую пенсию за счет личных средств, заключив договор негосударственного обеспечения с НПФ «ГАЗФОНД». Наличие трудового стажа в данном случае необязательно.

При выходе на пенсию вы будете получать дополнительные выплаты, сформированные за счет ваших взносов и начисленной доходности.

Накопленный за годы работы опыт позволяет НПФ «ГАЗФОНД» предлагать своим клиентам гибкие условия формирования будущей негосударственной пенсии.

Пенсионные схемы НПФ «ГАЗФОНД» позволяют:

  • самостоятельно определять периодичность и размер внесения пенсионных взносов, согласно условиям договора негосударственного пенсионного обеспечения;
  • использовать наиболее удобный способ перечисления пенсионных взносов (через кассу банка, банковский терминал ГПБ (АО), через интернет или путем удержания взносов из заработной платы, подав заявление в бухгалтерию своего работодателя);
  • получать социальный налоговый вычет с уплаченных пенсионных взносов (в размере 13% от суммы ваших пенсионных взносов в пределах 120 000 рублей в год);
  • выбирать другую пенсионную схему при подаче заявления о назначении негосударственной пенсии, в случае, если к дате обращения в Фонд у вас изменятся предпочтения по её размеру и условиям получения;
  • наследовать накопленные средства, учтенные на именном пенсионном счете, как на этапе накопления, так и на этапе выплаты пенсии;
  • расторгнуть договор в любой момент времени и получить не только уплаченные взносы, но и начисленную доходность;
  • получать информацию о состоянии именного пенсионного счета в «Кабинете клиента».
Другие публикации:  Могут ли на меня оформить кредит имея мой паспорт

Таблица сравнения пенсионных схем НПФ «ГАЗФОНД»

Выберите пенсионную схему, которая подходит именно вам:

Основные принципы:

  • вы самостоятельно определяете период выплат негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 5 лет;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 мая текущего года;
  • размер негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом. Перерасчет/индексация размера негосударственной пенсии производится не позднее 1 июня года, следующего за годом, за который на основании решения Совета Фонда производится начисление дохода.
  • один раз в год у вас есть право изменить период выплаты негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • вы самостоятельно определяете размер негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 12 месяцев;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 мая текущего года;
  • период выплаты негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом.
  • один раз в год у вас есть право изменить размер негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • уплата первого взноса единовременно в размере не менее 10 000 000,00 рублей.
  • вы самостоятельно определяете размер негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 12 месяцев;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 мая текущего года;
  • период выплаты негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом.
  • один раз в год у вас есть право изменить размер негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • пожизненная выплата негосударственной пенсии;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 мая текущего года;
  • на дату обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии вы можете выбрать период, в течение которого пенсионные выплаты будут производиться с именного пенсионного счета, а это значит, что в этот период будет сохраняться право расторгнуть пенсионный договор и получить выкупную сумму, а наследники сохранят право наследования остатка средств на именном пенсионном счете. По истечении этого периода оставшиеся средства будут переведены на солидарный счет пенсионных выплат для последующих пожизненных выплат. С даты перевода средств на солидарный счет пенсионных выплат утрачивается право получения выкупной суммы и наследования;
  • размер негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом. Перерасчет/индексация размера негосударственной пенсии производится не позднее 1 июня года, следующего за годом, за который на основании решения Совета Фонда начисляется доход.

Добровольное пенсионное страхование

Обязательное пенсионное страхование выступает гарантией реализации определенных прав граждан и иностранцев, проживающих в РФ. Добровольное страхование выступает дополнением к нему.

Причиной такой трактовки договорного управления рисками считается недостаточная эффективность гарантий по обязательному страхованию относительно защиты материальных интересов всех социальных групп населения.

Добровольное пенсионное страхование – это система денежных накоплений для формирования будущей пенсии с помощью различных финансовых организаций. Основывается на аналогичных с обязательным страхованием принципах. Для проведения добровольного страхования необходимо волеизъявление сторон.

Оно основывается на договоре, согласно которому не государство устанавливает размер и порядок начисления страховых взносов, а сам заинтересованный в получении достойной пенсии гражданин.

Добровольное страхование выступает дополнением к обязательному страхованию. Накоплением денежных средств занимаются различные финансовые и страховые компании. Внебюджетные фонды к формированию средств не имеют отношения.

Добровольное страхование является гарантией достойного материального обеспечения работника в старости. Установленный минимальный размер пенсии не позволяет полноценно жить и удовлетворять потребности человеку пенсионного возраста.

В этом правиле есть исключения, но встречаются они редко. Именно поэтому как дополнение к обязательному страхованию было создано добровольное пенсионное страхование.

Выплаты по данному виду страхования гарантируют застрахованному достойный доход в старости, независимо от размера начисленной трудовой пенсии. Метод объединения двух видов страхования широко применяется в США, Британии, Франции, Канаде и Германии.

Поэтому пенсионный период работников в этих странах является предметом для мечтаний всех трудящихся РФ. За счет средств, накопленных по добровольному страхованию, западноевропейские и американские пенсионеры живут в достатке и активно путешествуют по миру.

Добровольное пенсионное страхование дарит каждому работнику альтернативу. Каждый вправе самостоятельно выбирать для себя страховщика с самыми оптимальными тарифами и условиями страхования.

Добровольное страхование выступает гарантией экономической стабильности в старости каждого отдельного индивидуума, независимо от внешних факторов и состояния бюджетной системы государства.

Схема: функции добровольного пенсионного страхования.

Накопление пенсионных средств осуществляется за счет взносов, которые застрахованный вносит по договору добровольного страхования.

На основании выплаченных за установленный период взносов формируется сумма страховых выплат при наступлении страхового случая (достижения пенсионного возраста). Ее называют дополнительной пенсией.

Страховщики по договору следят за полным и своевременным исполнением обязательств относительно выплат взносов второй стороны.

За невыполнение условий страхового соглашения предусмотрена обоюдная гражданско-правовая ответственность. При наступлении страхового случая, предусмотренного договором, страховщик обязан открыть выплату дополнительных пенсий.

Кто является субъектами

Страховщиками по такому виду страхования выступают:

  • страховые компании;
  • негосударственные пенсионные фонды (НПФ).

НПФ – это некоммерческие организации целью деятельности которых является организация добровольного страхования и негосударственное обеспечение участников фонда (ст.2 ФЗ №75).

Застрахованным может считаться любое физическое лицо, в пользу которого был заключен пенсионный договор.

Участником НПФ может стать любое физ. лицо, независимо от гражданства. Вкладчик в данных правоотношениях выступает страхователем. Именно им считается лицо, которое выплачивает страховые взносы в пользу частника или пенсионера фонда.

Вкладчиками могут быть:

  • физ. лицо (гражданин России или иного государства);
  • иностранное или зарегистрированное в РФ юр. лицо;
  • органы исполнительной власти.

Участником и пенсионером физ. лицо может считаться в нескольких фондовых организациях. Но это правило не распространяется на вкладчиков.

Про взносы в Фонд пенсионного страхования читайте в этой статье.

Договор добровольного пенсионного страхования

Это соглашение между НПФ, страховой компанией и страхователем в пользу участника, согласно которому страховщик обязуется при наступлении пенсионного срока выплачивать дополнительные денежные средства, сформированные в процессе выплаты страховых взносов.

Если выгодоприобретателем по договору выступает персонально физ. лицо, которое заключило соглашение в свою пользу, то могут проводиться следующие выплаты:

  • пенсии;
  • единовременные пенсионные пособия;
  • выкупные суммы.

При расторжении соглашения третьи лица не могут претендовать на получение отступного вознаграждения.

Относительно этих субъектов установлено только два вида выплат: пенсии и единовременные пенсионные пособия. Пенсионный контракт со страховщиком может быть заключен как юридическим, так и физ. лицом.

Юридическое лицо не имеет права заключать договор в свою пользу. Выгодоприобретателем должен быть участник фонда, пенсионер или иные третьи лица.

НПФ при заключении соглашения, так же как и страховые компании, вправе использовать типовые формы, которые установлены для подобных документов.

Для договора добровольного пенсионного страхования установлена обязательная письменная форма.

Реквизиты документа следующие:

  • информация о сторонах договора;
  • предмет;
  • информацию о третьих лицах выгодоприобретателях;
  • номер, специальные данные и название схемы;
  • субъективный комплекс сторон;
  • регламент выплаты страховых взносов;
  • информация об ответственности сторон;
  • срок действия договора;
  • порядок и условия для прекращения или расторжения соглашения;
  • порядок решения споров;
  • реквизиты или паспортные данные вкладчика.
Другие публикации:  Помогу оформить кредит с плохой кредитной историей в астане

По договору добровольного пенсионного страхования перед страховщиком существует два основных обязательства:

  • накопление денежных сумм относительно вкладчика;
  • выплата пенсий и иных денежных вознаграждений относительно пенсионеров и участников фонда.

Моментом возникновения обязательств является день внесения первого страхового взноса. Договор прекращается, если обязательства двух сторон выполнены или при наступлении других причин, достаточных для прекращения или расторжения соглашения.

Условием возникновения обязательств у страховщика выступает надлежаще оформленный пенсионный договор.

Накопительным периодом, установленным в соглашении, считается временной интервал между возникновением обязательств и полным их выполнением.

Накопительные обязательства по договору подлежат исполнению по месту нахождения страховщика. Основным обязательством НПФ или страховой компании является выплата дополнительной пенсии.

Действие пенсионного договора прекращается:

  • при полном выполнении обязательств страховщика перед вкладчиком и участником;
  • при расторжении соглашения;
  • в связи со смертью участника или пенсионера, а также при признании его безвестно отсутствующим или умершим;
  • в связи с ликвидацией юр. лица, выступавшего вкладчиком;
  • при наступлении определенного соглашением форс-мажора.

Пенсионное соглашение расторгается:

  • по договоренности сторон;
  • при переходе вкладчика в другой фонд по его требованию;
  • при нарушении вкладчиком установленного порядка выплаты страховых взносов (одностороннее расторжение);
  • при нарушении условий договора одной из сторон в судебном порядке.

При заключении соглашения вкладчиком в свою пользу он имеет право требовать расторжения договора в любую минуту. Договор прекращается не ранее, чем через 3 месяца после подачи вкладчиком заявления о расторжении.

Условия пенсионного соглашения могут быть изменены по инициативе страхователей или застрахованных лиц. Вкладчики и пенсионеры могут в любой момент обратиться с требованием об изменении положений пенсионного соглашения.

Страхователь по договору вправе провести замену участников или пенсионеров в двух случаях:

  • до выплаты первого взноса;
  • до получения участником или застрахованным первой дополнительной пенсии.

Страхователи и застрахованные лица вправе провести замену пенсионной схемы, выбрано при заключении договора. Контракт, заключенный в пользу вкладчика, дает преимущественное право последнему на изменение пенсионной схемы в любой момент.

Отличия от обязательного

Существует ряд следующих отличий ДПС от обязательного страхования:

  • первое гарантируется договором, а второе государством;
  • первое требует волеизъявления сторон, второе – проводится в обязательном порядке;
  • добровольное страхование позволяет на усмотрение страхователя выбирать тарифы и порядок выплаты взносов; тарифы и база налогообложения по обязательному страхованию устанавливаются действующим законодательством;
  • страхователь по договору добровольного страхования самостоятельно выбирает организацию, которая будет накапливать его пенсионные средства; взносы по обязательному страхованию выплачиваются в ряд определенных внебюджетных фондов;
  • бюджет НПФ формируется за счет доходов от инвестиционной деятельности и вкладов любых юридических и физических лиц; бюджет государственных фондов обязательного страхования создается за счет взносов работодателей, а также лиц, занимающихся определенными видами деятельности;
  • в добровольном страховании более важным понятием является схема страхования, в то время когда в обязательном основными показателями выступают тариф и процентная ставка для базы налогообложения.

В пенсионной сфере добровольное страхование выступает дополнением к обязательному. Именно поэтому основные выплаты по страховому договору именуются дополнительной пенсией.

Какие бывают программы

Программы добровольного пенсионного страхования разрабатываются НПФ и страховыми компаниями для привлечения вкладчиков и инвестиционного капитала. Существуют корпоративные и индивидуальные программы.

Корпоративные функционируют на основе следующей организационной схемы:

  1. Вкладчик.
  2. Страховщик (фонд, компания).
  3. Участник, пенсионер.

Пенсионные схемы программ могут быть двух видов:

  • с договорными взносами;
  • с установленными выплатами.

Существует также 4 вида базовых схем добровольного пенсионного страхования:

  • с договорными взносами;
  • пожизненная;
  • срочная;
  • с договорными выплатами.

НПФ может предложить вкладчику пенсионную программу, согласно которой размер пенсии рассчитывается по:

  • разряду работника;
  • сумме пенсионных накоплений;
  • пропорциональному внесению взносов.

Добровольное пенсионное страхование является дополнением к обязательному. Этот вид страхования выступает гарантией обеспеченной старости работника, независимо от бюджетной политики государства или экономической стабильности в обществе.

Какие действуют тарифы на страхование нелвижимости, рассказывается на этой странице.

Про систему обязательного пенсионного страхования читайте тут.

Видео: Преимущества негосударственных пенсионных фондов

Негосударственное пенсионное страхование

Пенсионное страхование является одной из разновидностей накопительного страхования жизни, весьма распространенного за рубежом – более половины мировой страховой премии (в 2011 г. примерно 2,3 трлн долл.) приходится на различные виды страхования жизни.

Зарубежный опыт

В Западной Европе, США и Японии около 90% населения имеют полисы накопительного страхования жизни. В развитых странах добровольные пенсии составляют от 50 до 75% суммарных пенсий по старости.

Негосударственное пенсионное страхование в России еще не достигло такого уровня, но выполняет важную роль дополнения государственных пенсий и осуществляется НПФ и коммерческими страховщиками. В отличие от коммерческих страховщиков НПФ могут участвовать и в формировании накопительной части трудовой пенсии по обязательному пенсионному страхованию, что предусмотрено ст. 32 Закона об обязательном пенсионном страховании, предоставляющей право застрахованному лицу отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из ПФР и передать свои накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в выбранный им НПФ. Это обстоятельство представляет преимущество НПФ за счет возможности формирования накопительной пенсии из обязательных и добровольных страховых взносов.

Условия передачи накоплений в НПФ и условия перечисления дополнительных пенсионных взносов страхователя и застрахованного лица в накопительную часть пенсии определяются Законом о дополнительных страховых взносах.

Преимуществом НПФ перед коммерческими страховщиками в негосударственном пенсионном страховании является неучет уплаченных страхователем (налогоплательщиком налога на доходы физических лиц) страховых взносов по договору негосударственного пенсионного страхования с НПФ (в пределах 12% фонда оплаты труда) в доходах застрахованного по этому договору лица, в отличие от договора страхования жизни (пп. 2 п. 1 ст. 213 НК РФ). Этим преимуществом можно частично объяснить значительно больший объем премий по пенсионному страхованию в НПФ по сравнению с объемом аналогичных страховых премий у коммерческих страховщиков (табл. 3.1).

Согласно Закону о негосударственных пенсионных фондах НПФ – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

  • 1) деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения:
  • 2) деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Законом об обязательном пенсионном страховании и договорами об обязательном пенсионном страховании.

Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя аккумулирование пенсионных взносов, размещение и организацию размещения пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств фонда, назначение и выплату негосударственных пенсий участникам фонда. Деятельность фонда по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению осуществляется с учетом требований и особенностей, установленных Законом о негосударственных пенсионных фондах.

Деятельность НПФ в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя аккумулирование средств пенсионных накоплений, организацию инвестирования средств пенсионных накоплений, учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам, осуществление срочных пенсионных выплат и единовременных пенсионных выплат застрахованным лицам, осуществление выплат правопреемникам застрахованных лиц.

Фонды осуществляют деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению независимо от осуществления деятельности по обязательному пенсионному страхованию.

Фонды осуществляют деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию независимо от осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению.

Застрахованные лица вправе выбрать инвестиционный портфель (управляющую компанию) либо перевести средства пенсионных накоплений в НПФ в порядке, определенном Законами о дополнительных страховых взносах, о негосударственных пенсионных фондах.

Управляющая компания – акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Согласно ст. 12 Закона об инвестировании средств управляющая компания обязана:

  • 1) инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц;
  • 2) нести установленную настоящим Федеральным законом, договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений, а также договором доверительного управления средствами выплатного резерва и договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, ответственность за соответствие инвестирования пенсионных накоплений, средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, требованиям настоящего Федерального закона и Закона о порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений;
  • 3) осуществлять инвестирование средств пенсионных накоплений разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности, ликвидности, доходности и диверсификации;
  • 4) заключить договор со специализированным депозитарием и осуществлять под его контролем операции со средствами пенсионных накоплений, переданными в управление ПФР. Договор со специализированным депозитарием заключается отдельно в отношении каждого инвестиционного портфеля, сформированного за счет средств пенсионных накоплений;
  • 5) совершать сделки за счет средств пенсионных накоплений, используя услуги брокеров, отвечающих требованиям, установленным настоящим Федеральным законом и нормативными актами ЦБ РФ, расторгать договоры и принимать меры по истребованию денежных средств в случаях, если брокеры перестали удовлетворять указанным требованиям;
  • 6) размещать денежные средства в кредитных организациях, отвечающих требованиям, установленным настоящим Федеральным законом, расторгать договоры, закрывать счета и принимать меры к истребованию денежных средств в случаях, если кредитные организации перестали удовлетворять указанным требованиям;
  • 7) рассчитывать регулярно текущую рыночную стоимость и стоимость чистых активов по каждому из инвестиционных портфелей, находящихся в доверительном управлении, в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ;
  • 8) продавать ценные бумаги, находящиеся в управлении, как правило, по цене не ниже рыночной, а также покупать ценные бумаги, как правило, по цене не выше рыночной. Для целей настоящего Федерального закона под рыночной ценой понимается цена, определенная в соответствии с правилами торговли данным фондовым инструментом. Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, представляется в ЦБ РФ по установленной им форме;
  • 9) страховать риск своей ответственности, которая может наступить вследствие нарушения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, договора доверительного управления средствами выплатного резерва, договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, в порядке и на условиях, которые предусмотрены ст. 25 настоящего Федерального закона;
  • 10) поддерживать достаточность собственных средств (капитала) по отношению к общей сумме активов, находящихся в управлении, в порядке, установленном ЦБ РФ;
  • 11) принять и неукоснительно соблюдать кодекс профессиональной этики, соответствующий требованиям, установленным настоящим Федеральным законом;
  • 12) обособить каждый инвестиционный портфель, сформированный за счет средств пенсионных накоплений, от других инвестиционных портфелей, иного имущества, находящегося у управляющей компании в доверительном управлении или по другим законным основаниям, а также от собственного имущества управляющей компании.
Другие публикации:  С 1 июля штраф за тонировку

Для выбора управляющей компании или перевода пенсионных накоплений гражданин подает заявление установленной формы (допускается электронная форма через единый портал государственных и муниципальных услуг) в территориальное отделение ПФР и заключает с выбранным НΠΦ договор об обязательном пенсионном страховании.

Сумма дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, уплачиваемых застрахованным лицом, а также сумма взносов работодателя, уплачиваемых в пользу застрахованного лица, ранее реализовавшего право на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании) либо на перевод средств пенсионных накоплений в НПФ после их учета в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица передаются управляющей компании либо НПФ в соответствии с ранее сделанным выбором застрахованного лица. Гражданин вправе в порядке и сроки, которые установлены Законами о дополнительных страховых взносах и о негосударственных пенсионных фондах, подать заявление о выборе иного инвестиционного портфеля (иной управляющей компании) либо заявление о переводе средств пенсионных накоплений в иной НПФ.

Пенсионные правила НПФ, определяющие порядок и условия исполнения фондом обязательств по пенсионным договорам, должны содержать следующие основные положения:

  • – перечень видов пенсионных схем, применяемых фондом, и их описание;
  • – положения об ответственности фонда перед вкладчиками и участниками и условиях возникновения и прекращения обязательств фонда;
  • – порядок и условия внесения пенсионных взносов в фонд;
  • – положения о направлениях и порядке размещения средств пенсионных резервов;
  • – порядок ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и информирования об их состоянии вкладчиков и участников;
  • – перечень пенсионных оснований;
  • – порядок и условия назначения и выплаты негосударственных пенсий;
  • – порядок заключения, изменения или прекращения пенсионного договора, договора доверительного управления и договора об оказании услуг специализированного депозитария;
  • – перечень прав и обязанностей вкладчиков, участников и фонда;
  • – порядок формирования пенсионных резервов;
  • – порядок определения размера оплаты услуг фонда, управляющей компании и специализированного депозитария.

Страховые правила фонда, определяющие порядок и условия исполнения фондом обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, должны содержать следующие основные положения:

  • – положения об ответственности фонда перед застрахованными лицами и условиях возникновения и прекращения обязательств фонда;
  • – порядок инвестирования средств пенсионных накоплений;
  • – порядок ведения пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии и информирования об их состоянии застрахованных лиц;
  • – порядок заключения, изменения или прекращения договора об обязательном пенсионном страховании, договора доверительного управления и договора об оказании услуг специализированного депозитария;
  • – порядок перевода средств пенсионных накоплений застрахованного лица в другой НПФ или возврат в ПФР;
  • – перечень прав и обязанностей застрахованных лиц и фонда;
  • – порядок формирования средств пенсионных накоплений.

Страховые правила фонда должны также предусматривать возможность установления срочной пенсионной выплаты. Типовые страховые правила фонда утверждаются ЦБ РФ.

Важно!

Пенсионными основаниями в пенсионных договорах являются пенсионные основания, установленные на момент заключения указанных договоров законодательством РФ. Пенсионными договорами могут быть установлены дополнительные основания для приобретения участником права на получение негосударственной пенсии. Пенсионными основаниями в договорах об обязательном пенсионном страховании являются пенсионные основания, установленные на момент заключения указанных договоров законодательством РФ.

Права и обязанности НПФ, застрахованных лиц и страхователей установлены Законом о негосударственных пенсионных фондах и в целом соответствуют правам и обязанностям

В обязательном пенсионном страховании, отличаясь лишь отсутствием административной ответственности за неуплату страховых взносов по негосударственному пенсионному страхованию.

Пенсионный договор с НПФ должен содержать: наименование сторон, сведения о предмете договора, положения о правах и об обязанностях сторон, положения о порядке и об условиях внесения пенсионных взносов, вид пенсионной схемы, пенсионные основания, положения о порядке выплаты негосударственных пенсий, положения об ответственности сторон за неисполнение своих обязательств, сроки действия и прекращения договора, положения о порядке и об условиях изменения и расторжения договора и урегулирования споров, реквизиты сторон. Пенсионным договором могут быть предусмотрены другие положения, не противоречащие законодательству РФ.

Гражданам 1967 г. рождения и моложе, зарегистрированным в системе обязательного пенсионного страхования, в 201.3 г. была предоставлена возможность выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии: сохранить 6%, выбрав ППФ или управляющую компанию, в том числе, если они ранее не делали выбора (так называемые молчуны) – государственную управляющую компанию «Внешэкономбанк», либо снизить тариф на накопительную часть пенсии до 2% (в подготовленных в конце 2013 г. Правительством РФ законопроектах – до 0%), тем самым увеличив тариф на страховую часть пенсии с 10 до 14% (16%). Право выбора тарифа регулируется Законом о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам обязательного пенсионного страхования. При этом, как и раньше, при переводе пенсионных накоплений в НПФ гражданину необходимо заключить с выбранным фондом соответствующий договор об обязательном пенсионном страховании.

Перечень крупнейших НПФ за 2012 г., по данным Службы ЦБ РФ по финансовым рынкам ПФР за 2012 г., приведен в табл. 3.3. Учитывая предстоящую реорганизацию НПФ, следует уточнять состав НПФ, имеющих лицензию, по данным сайта ПФР.

Таблица 33

Крупнейшие негосударственные пенсионные фонды по итогам 2012 г.