Как вычитается подоходный налог с зарплаты если двое детей

У меня двое детей несовершеннолетних. Зарплата 20000 рублей. Какой налог платить?

Доходы физических лиц облагаются налогом, который называется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Порядок его исчисления определен главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации. Основная налоговая ставка НДФЛ составляет 13 %.

Доходы физических лиц, которые облагаются по ставке НДФЛ в размере 13%, можно уменьшить на так называемые вычеты. В частности, родители ребенка, на обеспечении которых он находится, имеют право ежемесячно получать налоговый вычет по НДФЛ. Этот вычет называют стандартным налоговым вычетом по НДФЛ на детей. Это означает, что ежемесячно часть Вашего дохода в размере вычета не будет облагаться НДФЛ. Поэтому налог Вы заплатите с меньшей суммы.

Налоговый вычет представляется на каждого ребенка в размере, который зависит от количества детей в семье, а именно:

1 400 руб. – на первого ребенка;

1 400 руб. – на второго ребенка;

3 000 руб. – на третьего и каждого последующего ребенка.

В Вашем случае при доходе 20 000 руб. в месяц по общим правилам НДФЛ должен быть исчислен в размере 2 600 руб. ежемесячно (20 000 х 13 %). Однако Вы имеете право на стандартный налоговый вычет на двух детей в сумме 2 800 руб. Таким образом, НДФЛ составит 2 236 руб. ((20 000 – 2 800) х 13 %).

Вычет могут получать оба родителя одновременно. Кроме того, это право есть у супругов родителей, усыновителей, опекунов, попечителей, приемных родителей, на обеспечении которых находится ребенок. Не лишаются права на вычет родители, которые не состоят в браке, но официально платят алименты или иным образом обеспечивают ребенка.

Вычет предоставляется ежемесячно до тех пор, пока доход (зарплата) родителя с начала года не достигнет 280 000 руб. С месяца, в котором доход превысит эту сумму, вычет предоставляться не будет.

По общему правилу можно получать вычет на детей в возрасте до 18 лет включительно. Однако срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором или интерном.

Для родителей ребенка-инвалида предусмотрен вычет в размере 3 000 руб. вне зависимости от очередности рождения такого ребенка.

В двойном размере вычет может предоставляться:

– единственному родителю (усыновителю, опекуну, попечителю) по его заявлению до тех пор, пока он не вступит в брак. Месяц, в котором состоится бракосочетание, будет последним месяцем предоставления вычета в двойном размере. Родитель считается единственным, если второго родителя у ребенка нет по причине смерти, безвестного отсутствия, а также если в свидетельстве о рождении ребенка указан только один родитель. Не относится к таким случаям отсутствие зарегистрированного брака между родителями.

– одному из родителей, если второй родитель напишет заявление об отказе от получения налогового вычета.

Чтобы получить налоговый вычет на детей, нужно обратиться к работодателю с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет.

Такими документами, в частности, являются:

– свидетельство о рождении ребенка или об усыновлении (если ребенок был усыновлен);

– свидетельство о регистрации брака;

– справка об установлении инвалидности (если ребенок – инвалид);

– справка из учебного заведения, в котором обучается ребенок (если ребенок старше 18 лет);

– соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист (постановление суда) о перечислении алиментов на содержание ребенка (если родитель уплачивает алименты);

– расписка родителя о том, что претендующий на вычет второй родитель участвует в обеспечении ребенка. Это нужно, если родители не состоят в браке, но второй родитель обеспечивает ребенка, хотя и не уплачивает алименты.

Если работодатель не предоставлял вам вычет или предоставил его в меньшем размере, то по окончании года вы можете обратиться в налоговую инспекцию по месту вашего жительства за его получением.

Для этого в инспекцию нужно подать:

– налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за год, в котором вам не был предоставлен вычет или предоставлен в меньшем размере;

– копии документов, подтверждающих право на вычет;

– заявление о возврате излишне уплаченного налога на ваш банковский счет;

– справку о доходах за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

Подоходный налог на двоих детей

Работаю четыре месяца, подоходный налог берут 100%,у меня двое маленьких детей. На мой вопрос почему так, ответили, что нужна справка о составе семьи, хотя когда я устраивалась предоставляла все документы.

Для получения стандартного налогового вычета на детей надо написать заявление и приложить копии свидетельств о рождении детей и справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы. Справка о составе семьи не нужна.

У меня двое детей, работаю уборщицей в школе на какую сумму берется подоходный налог с зарплаты.

Добрый день. Вам полагаются стандартные налоговые вычеты: на 1-го ребенка 1400 руб., на 2-го ребенка 1400 руб. Если мать-одиночка, то в двойном размере. Работодатель должен Вам их предоставить по Вашему заявлению. Например. З/пл 10000 руб. 13% от 10000 это 1300 нужно перечислить гос-ву, а Вам на руки 8700. Но так как стандарт вычеты, то 13% от 7200 это 936. На руки Вам должны выдать 10000-936=9064

Как сделать перерасчёт подоходного налога? У меня двое детей, начала работать на новой работе с 20.02.2017 г., а заявление написала только с 01.01.2018 г. ДО ЭТОГО Момента у меня вычитал 13%,что нужно чтобы пересчитали и вернули разницу?

Обращаетесь в налоговую инспекцию с оформленной налоговой декларацией и соответствующими документами, дающими право на вычет. Налоговая проведет проверку и перечислит денежные средства на указанный вами расчетный счет. (пункт 4 ст.218 Налогового кодекса РФ)

В сентябре 2017 года сократили. Подоходный налог удерживали с возвратом на 2 детей 2800 в месяц. Двойной вычет за студентку очного отделения не предоставляли. В браке не состою. Муж умер в 2012 году. Кадровик не отправили в организацию копию о смерти
отца студентки и поэтому предоставляли выплату в одинарном размере на студентку За октябрь была выплачена премия и удержан подоходный налог, выплату премии получила в ноябре. Как можно произвести возврат за студентку очного отделения по подоходному налогу? Может ли сделать возврат организация если я получила только сохраненную заработную плату за один месяц по сокращению штата, следующая выплата предстоит.

Получить налоговый вычет Вы можете, заполнив налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. До конца 2017 года можно получить вычет за 2014 год. За 2012 и 2013 вернуть налог Вы уже не сможете. Работодатель может пересчитать Вам вычет за 2017 год при наличии заявления на вычет. (ст.218 НК РФ.)

Льгота дополнительный по подоходному налогу двое детей муж умер на производстве.

Доброго времени суток! МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 1 сентября 2009 г. N 3-5-04/[email protected] Федеральная налоговая служба, рассмотрев письмо, по вопросам предоставления с 1 января 2009 года стандартного налогового вычета на ребенка (детей), предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс), сообщает следующее. При определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц по доходам, в отношении которых налоговая ставка установлена в размере 13 процентов, налогоплательщики имеют право на получение стандартных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 218 Кодекса. В соответствии с пунктом 3 статьи 218 Кодекса стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, выплачивающих ему доходы. Порядок предоставления стандартных налоговых вычетов на содержание детей определен подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса. Указанный вычет полагается на каждого ребенка, находящегося на обеспечении налогоплательщика, и предоставляется родителям, приемным родителям, а также супруге или супругу родителя (приемного родителя), опекунам или попечителям. Федеральным законом от 22.07.2008 N 121-ФЗ в подпункт 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса внесены изменения, которые вступили в силу с 1 января 2009 года. В частности, изменился порядок предоставления стандартного налогового вычета на детей в двойном размере (2000 рублей). Так, налоговый вычет на детей в двойном размере может предоставляться одному из родителей по их выбору при условии, что второй родитель письменно откажется от получения данного вычета. При этом отказаться от получения данного налогового вычета налогоплательщик может, только если он имеет на него право. Если такое право, подтвержденное соответствующими документами, у налогоплательщика имеется, то по заявлению налогоплательщика удвоенный стандартный налоговый вычет может быть предоставлен второму родителю налоговым агентом либо налоговым органом при подаче им налоговой декларации по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода. Если один из родителей не работает и не имеет иных доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13 процентов, либо получает доход, не подлежащий налогообложению (в данном случае — пособие за счет Фонда социального страхования), то у него не имеется оснований для отказа от получения данного налогового вычета в пользу второго родителя. Поскольку порядок оформления и подачи налогоплательщиками заявления об отказе от вычета законодателем не определен, ФНС России считает, что при реализации права на вычет целесообразно руководствоваться следующим. В случае получения стандартного налогового вычета на ребенка (детей) в двойном размере одним из родителей по их выбору при условии, что второй родитель письменно отказывается от получения данного вычета, налогоплательщику при подаче налоговому агенту заявления о предоставлении стандартных налоговых вычетов следует указать, что он просит предоставлять вычет на ребенка (детей) в двойном размере по причине отказа второго родителя от пользования данным вычетом. В заявлении второго родителя об отказе от вычета, адресованного налоговому агенту первого родителя, должны содержаться все необходимые персональные данные этого родителя (Ф.И.О., адрес места жительства (постоянного проживания), ИНН (при наличии), реквизиты свидетельства о рождении ребенка, в отношении которого этот родитель отказывается от получения вычета). Заявление об отказе от вычета представляется налоговому агенту первого родителя вторым родителем. Если налогоплательщик-родитель, отказывающийся от вычета, в предыдущем налоговом периоде пользовался стандартным налоговым вычетом на ребенка (детей) у какого-либо налогового агента, то копия заявления об отказе от вычета также представляется этому налоговому агенту. Исходя из изложенного и по смыслу статьи 109 Кодекса, организация не несет ответственности за действия родителя в случае предоставления им недостоверных данных в целях получения стандартного налогового вычета на ребенка в двойном размере.

Другие публикации:  Сколько стоит патент после нового года

Здравствуйте! В данном случае вы можете обратится по данному обстоятельству в налоговый орган, вам все объяснят. Спасибо, что вы с нами, мы были рады вам помочь!

Работал полгода, есть двое детей сейчас написал заявление на уменьшение подоходного налога могу ли вернуть за полгода или уменьшится только с момента подачи заявления?

Здравствуйте. Можете вернуть за прошлый период. Срок давности для таких обращений — 3 года. Не забывайте, что без помощи специалиста сложно, а иногда и вовсе невозможно, защитить свои права. Всего доброго.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

У меня двое маленьких детей! Какой подоходный налог должны с меня снимать на работе?

Добрый день! Ставка НДФЛ для всех одинакова — 13%. Для родителей предусмотрены только стандартные вычеты в соответствии со ст.218 НК РФ. На первого и второго ребенка — по 1400 рублей, на третьего и последующих — по 3000 рублей. Это сумма, на которую уменьшается ваша налогооблагаемая база.

Здравствуйте, Антон! Если у Вас несовершеннолетние дети, то у Вас есть право на получение налогового вычета в размере 1400,00 рублей на первого ребенка + 1 400,00 рублей на второго ребенка (т.е. с указанных сумм не удерживается 13% налога). С уважением и готовностью помочь, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.

Зарплата 15300 двое детей-на-иждивении! Какой подоходный налог?

Ставка подоходного налога абсолютно одинакова для всех категорий население. Ставка налога на доходы физических лиц 13%. Удачи.

Добрый день! Подоходный налог со всех категорий граждан взимается по ставке 13%. От уровня дохода он не зависит. Но в соответствии со ст.218 НК РФ вы имеете право на предоставление вам стандартных налоговых вычетов на детей в размере 1400 рублей на каждого. Если вы мать-одиночка или отец лишен родительских прав, то вам положен налоговый вычет в удвоенном размере. Сумма небольшая, но все же. Подайте на алименты на второго родителя.

Я работаю на бюджетном предприятии, у меня двое детей 4 и 7 лет. С меня высчитывают подоходный налог 13 процентов. А причину мне говорят, что дети у меня прописаны в разных местах, а должны прописаны со мной (один ребенок прописан о моей прописке, а второй по прописке у папы). Должны ли с меня высчитывать налог?

— Здравствуйте, да должны высчитывать, приводите регистрацию семьи в норму, и проблем не будет возникать. Удачи Вам и всего хорошего. :sm_ax:

Добрый день! Вы имеете право на получения налогового вычета, в размерах установленных ст. 218 НК РФ 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

Здравствуйте. Налог 13% удерживается со всех доходов. Налогом не облагается 1 400 руб. на первого ребенка и 1 400 руб. на второго ребенка, независимо где они прописаны. Кто Вам такое вообще сказал? Придумывают не пойми что!

Отказ неправомерен, если дети ваши и вы не лишены родительских прав достаточно предъявить свидетельство о рождении детей — в копии, налоговый вычет предоставьте отказ оспорьте в суд.

У меня двое детей, на второго я мать одиночка, помогите расчитать подоходный налог с 18000 р.

Вы имеете право на стандартный вычет на детей: на 1-го — 1400 руб. на 2-го — 2800 руб. как одинокий родитель. (ст.218 НК РФ) НДФЛ составит (18000-1400-2800)*13%=1794 руб.

Если я выплачиваю алименты 50% на двоих детей, с моей зарплаты будут удерживать подоходный налог 13%?

Добрый вечер! Да, разумеется будут, и более того, механизм удержания платежей из заработной платы у нас следующий. В первую очередь как раз и происходит удержание НДФЛ — 13 %, после чего алименты и прочее.

Доброго времени суток! Конечно будут. Удержание подоходного налога никак не зависит от наличия алиментов. Удачи Вам и всех благ!

Работаю монтером пути на железной дороге двое детей, но подоходний налог почему то снимают в полном объеме 13% правомерны ли действия работадателя.

Здравствуйте. Стандартный налоговый вычет (из налоговой базы по НДФЛ) Вам положен по 1400 рублей в месяц на каждого размера. Он предоставляется до того месяца, когда совокупный годовой доход составил 350 000 рублей. Обратитесь в свою бухгалтерию с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета, предоставьте копии св-в о рождении детей. Если вычет Вам ранее не предоставлялся, это можно исправить следующим образом. Запросите в бухгалтерии справки о доходах по ф. 2-ндфл за периоды за 2014, 2015, 2016 годы (из её содержания будет понятно, предоставлялся Вам вычет или нет). Самостоятельно (или с помощью специалистов) заполните декларацию по ф. 3-ндфл, приложите подлинники справок 2-ндфл, копии св-в о рождении детей и подайте их в территориальный налоговый орган с ЗАЯВЛЕНИЕМ О ВОЗВРАТЕ налога. Вам его вернут. За период 2014 год последний день подачи документов на возврат налога — 31 декабря 2017 года.

Сколько % должна удерживать организация на подоходный налог, если у меня двое несовершеннолетних детей? С меня брали все полные 13%,правильно ли это? если нет, то сможет ли организация сделать перерасчет?

Здравствуйте! Организация перерасчет не сделает, вам нужно подать декларацию на возврат стандартного налогового вычета за последние 3 года, ст. 218 НК РФ.

Здравствуйте! Налоговый вычет предоставляют только в том случае если Вы написали работодателю заявление о его предоставлении. Если его не было, то перерасчет делать не будут.

У меня двое детей. На первого плачу алименты. Сколько должен быть подоходный налог для родителя двоих детей?

Доброго времени суток! Подоходный налог для всех одинаковый — 13%,независимо от количества детей. Удачи Вам и всех благ!

Я инвалид 3 группы имею двое детей из них ребенок инвалид на работе вычитают подоходний налог имеют ли они на это право и в каком размере.

Вы не освобождаетесь от уплаты подоходнего налога, но на детей положен налоговый вычет.

Здравствуйте.Да, имеют право. Размер вычета на ребенка-инвалида возрос Величина вычета зависит от того, кто обеспечивает ребенка-инвалида. Родитель, усыновитель, жена или муж родителя может получить 12 тыс. руб., а приемный родитель, опекун, попечитель, жена или муж приемного родителя — 6 тыс. руб. Ранее в силу пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ вычет был равен 3 тыс. руб. Новые размеры применяются и в отношении вычетов на детей-инвалидов в возрасте до 18 лет, а также учащихся по очной форме, аспирантов, ординаторов, интернов, студентов в возрасте до 24 лет, если они являются инвалидами I или II группы.

Подоходный налог подлежит удержанию с дохода каждого гражданина и выплате государству. Имеете право на стандартные вычеты на себя и детей. Уточните в бухгалтерии работодателя.

Здравствуйте! Согласно ст 218 НК РФ стандартные вычеты на детей составляют: на первого и второго ребенка- по 1400 руб.,на ребенка- инвалида -12 тыс руб. Полностью освободить Вас от уплаты налога нельзя,к сожалению. Всего хорошего.

Имеет ли мой муж льготный вычет подоходнего налога на троих детей так как у нас двое совместных детей один мой, но я алименты на сына не получаю и обеспечивыет моего ребёнка мой второй муж.

Минфин РФ в своем письме № 03-04-05/8-209 от 21.02.2012 разъясняет порядок предоставления стандартного налогового вычета многодетному родителю на ребенка, находящегося у него на обеспечении, если ребенок не усыновлялся и является родным ребенком супруги. Ведомство отмечает, что в случае если ребенок супруги проживает совместно с супругом, то независимо от его усыновления, стандартный налоговый вычет может быть предоставлен супругу, на обеспечении которого находится ребенок. Документами для подтверждения права на получение стандартного вычета могут быть копия свидетельства о рождении, копия паспорта (с отметкой о регистрации брака между родителями) или копия свидетельства о регистрации брака, справка жилищно-коммунальной службы о совместном проживании ребенка с родителем и супругом родителя, заявление родителя ребенка об участии супруга в обеспечении ребенка.

Ребенку 11 месяцев. Вышла на работу на 0,75. Детей двое. Подоходный налог сняли с зарплаты 13 процентов, без льгот на детей. Это правильно?

Здравствуйте. Нет, предоставьте работодателю свидетельства о рождении детей для предоставления Вам стандартного вычета. (сумма 2800 не будет облагаться подоходным налогом)

У меня двое несовершеннолетних детей на работе с меня высчитывают подоходный налог 13% сколько с меня должны снимать налог и куда мне обращаться с этим вопросом спасибо.

В бухгалтерию вашей фирмы обратитесь.

Согласно стандартам по вычетам из подоходного налога (НДФЛ), для тех, кто имеет детей. Сумма уменьшения налога составила 1400 рублей при наличии одного ребёнка или двух детей и 3OOO рублей для тех, у кого их трое и более. Если у вас двое детей, то вы имеете право на стандартный налоговый вычет ( ст 218 НК) На каждого ребенка вычет составит 1400 рублей. Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.

Другие публикации:  Загранпаспорта образец детского заявления

У меня двое детей а с меня берут 13 процентов подоходного налога на предприятии. Скажите сколько должны брать процентов в место 13.

только после третьего ребенка

Все правильно берут. Вычет на детей действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (нового года) превысил 350 000 рублей. Вычет на первого ребенка (код 114) в 2016 году составит 1400 рублей; На второго ребенка (код 115) – 1400 рублей;

13% и будут вычитать, только будет вычет из дохода. Например, ваша зп 10 000 руб. 13% это 1300 руб. Так как у вас 2 детей, то вычет: 1400*2=2800 руб. Таким образом, 10 000-2800=7 200 руб., соответственно вы заплатите налог: 7200*13%= 936 рублей (вместо 1300) Особенности: -в некоторых случаях, например, для единственного родителя размер вычета может быть удвоен. При этом нахождение родителей в разводе и неуплата алиментов не подразумевает отсутствие у ребёнка второго родителя и не является основанием для получения удвоенного налогового вычета. — вычет на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 рублей родителям и усыновителям (6 000 рублей – опекунам и попечителям). — вычет предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 000 рублей. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

Скажите я военнослужащий у меня двое детей как мне на детей вернуть подоходный налог в квитанции по зарплате на детей не писалось сумма которая должна не облогаться 13%налогам как вернуть за 3 года эти финансы.

Здравствуйте!почему не проводился вычет на детей? выясняйте у работодателя. обращайтесь письменно . далее в зависимости от ответа — в суд обращайтесь

Здравствуйте!Чтобы вернуть получить вычет по НДФЛ ,необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации,приложить справку 2-НДФЛ,свидетельства о рождении детей,заявление о предоставлении вычета.

У меня на еждивении двое несовершеннолетних детей должны с меня вычитать подоходный налог.

Здравствуйте! Да,должны удерживать.Но должны предоставлять вычет по 1400 рублей на каждого ребенка на основании Вашего заявления.

Должны ли с меня высчитывать подоходный налог если на еждивении двое несовершеннолетних детей.

Здравствуйте! Да,должны удерживать.Стандартный налоговый вычет на первого и второго ребенка-1400 рублей.

Какой подоходный налог у меня должен быть на работе имея двоих детей 5 и 7 лет?

Такой же, как и у всех 13% от дохода, но с суммы 2800 налог удерживаться не будет, если заявление напишите, на основании ст.218 НК РФ

У меня в течение 2-х лет не вычетали подоходний налог на двоих детей, могу ли я вернуть эти деньги?

Здравствуйте!Да,можете вернуть,если вычет не был предоставлен.В этом году-у работодателя,за предыдущие годы-в налоговой инспекции.

У меня на иждивении двое не совершенно летних детей, с меня высчитывают 13% подоходного налога, правильно ли это.

Правильно, 13% — высчитывают со всех налогоплательщиков. Вы же просто платите не со всей суммы дохода, а с уменьшенного на величину налогового вычета на детей.

У меня двое детей, я в разводе, на работу устроилась в апреле этого года. Подоходный налог вычитают в полном размере, могу ли я претендовать на перерасчет налогового вычета на детей и в каком размере сумма налогового вычета не должна облагаться?

Вы подаете заявление работодателю с приложением копий подтверждающих документов . Работодатель, с-но ст218 НК РФ, обязан предоставить Вам налоговый вычет в сумме 1400 руб на каждого ребенка, а в случае если Вы мать одиночка, то вычет удваивается. Таким образом необлагаемая сумма составит 5600 руб в месяц, до достижении дохода в 280000руб.

Какой сейчас вычет с подоходного налога на двоих и на четверых детей? Как его можно оформить, если выяснилось, что предприятие вычитало стандартные 13% без вычета на детей?

Стандартные налоговые вычеты Размер вычета 1400 рублей — на первого ребенка; 1400 рублей — на второго ребенка; 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 3000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы Категория налогоплательщиков родитель, супруг (супруга) родителя, усыновитель, опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (супруга) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок Двойной размер вычета 2800 рублей — на первого ребенка; 2800 рублей — на второго ребенка; 6000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы Категория налогоплательщиков — единственный родитель (приемный родитель), усыновитель, опекун, попечитель; — один из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета Начало действия налогового вычета Действует с месяца рождения ребенка (детей), или с месяца, в котором произошло усыновление, установлена опека (попечительство), или с месяца вступления в силу договора о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью и до конца того года, в котором ребенок (дети) достиг (достигли) возраста, указанного в абз.12 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, или истек срок действия либо досрочно расторгнут договор о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью, или смерти ребенка (детей). Окончание действия налогового вычета Действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода налоговым агентом, предоставляющим указанный вычет, превысил 280000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280000 рублей, стандартный налоговый не применяется. Налоговый вычет предоставляется за период обучения ребенка (детей) в образовательном учреждении и (или) учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в период обучения. Внимание! С 01.01.2015 из расчета исключены доходы от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ

Подоходный налог сколько процентов

Если у меня на иждивении не совершеннолетний ребёнок, подоходный налог сколько процентов высчитывается с места работы, подскажите, а? А если двое детей?

Ответы юристов (1)

Здравствуйте, Оксана. По поводу сколько процентов подоходный налог (НДФЛ) при наличии несовершеннолетних детей налоговая ставка 13% не меняется. Но есть стандартные вычеты, предусмотренные ст. 218 Налогового кодекса РФ (НК РФ), уменьшающие налогооблагаемую базу по НДФЛ, а значит уменьшающие сумму налога.

Так, согласно абз. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно:

1 000 рублей — на первого ребенка;

1 000 рублей — на второго ребенка;

с 1 января 2012 года:

1 400 рублей — на первого ребенка;

1 400 рублей — на второго ребенка;

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю.

Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак. Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Подоходный налог если ребенок инвалид

Какой подоходный налог вычитается из зарплаты, если ребенок инвалид? Муж военнослужащий у него на иждивении ребёнок инвалид, сколько должны высчитывать подоходного налога из зарплаты на сегодняшний день ? Но точно что не 13 %. Были ли изменения в налоговом кодексе?

Ответы юристов (1)

Наталья, добрый день! Подоходный налог (НДФЛ) 13%. Налоговый вычет на ребёнка — инвалида 3000 рублей. Налоговый вычет — это сумма, которая не облагается налогом НДФЛ 13%. То есть, если зарплата мужа 25 000 рублей, то НДФЛ будет облагаться сумма 22 000 рублей. Имейте ввиду, что по месту работы необходимо предоставить документы: св-во о рождении ребёнка, заявление на предоставление налогового вычета на ребёнка — инвалида, заключение ВКК об инвалидности. Т.е. подоходный налог с зарплаты не отличается от обычного. Сотрудник отдела кадров или главный бухгалтер примут Ваше заявление, сделают копии документов и будут правильно удрживать НДФЛ.

Уточнение клиента

Спасибо большое за ответ и помощь. Но у моего мужа превышает зп и она составляет грязными 40000руб, вычиты те же будут или нет?Спасибо.

27 Августа 2013, 16:10

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Работаю на пол ставки, зарплата минимальная, какова величина подоходного налога и прочих отчислений?

Работаю на полставки, зарплата минимальная. какая величина подоходного налога и должны ли быть еще обязательные отчисления?

Ответы юристов (1)

Подоходный налог с зарплаты или НДФЛ — это основной прямой налог. Он удерживается с зарплаты работников и подлежит перечислению в

В некоторых случаях для уменьшения НДФЛ можно воспользоваться стандартными, социальными и имущественными вычетами, предусмотренными законодательством РФ.
Стандартные вычеты предоставляются следующим категориям граждан:
родителям (усыновителям или опекунам) у которых на иждивении находятся несовершеннолетние дети;
родителям, у которых на иждивении находятся ученики до 24 лет.
Размер льготы составляет 1 400 рублей (на каждого первого и второго ребенка). Если в семье три и более детей, то вычет предоставляется по 3000 рублей на третьего и каждого последующего ребенка. Использовать стандартный вычет можно только по основному месту трудоустройства. Причем оба родителя имеют право претендовать на данный вычет.
Еще один вариант получения вычета – вычет может предоставляться в двойном размере по месту работы одного из родителей, в случае если другой родитель предоставил заявление о неполучении вычета по своему месту работы.
Для опекунов, попечителей и их супругов, воспитывающих ребенка–инвалида, не достигшего возраста 18 лет, или ребенка-инвалида 1-2 группы, обучающегося по очной форме в учебном заведении в возрасте до 24 лет, сумма вычета на такого ребенка составляет 6000 рублей.
Для родителей и усыновителей ребенка-инвалида до достижения им 18 лет, или если такой ребенок является инвалидом 1, 2 группы и обучается по очной форме обучения, то до достижения им 24 лет, сумма вычета составляет 12 000 рублей.
Налоговый вычет по НДФЛ предоставляется работнику с начала календарного года, даже если заявление было подано позднее.
Если в течение года работник не использовал право на вычет, он может получить денежное возмещение от ИФНС, подав в ИФНС декларацию о доходах и справки, подтверждающие право вычета.

Другие публикации:  Солдатова татьяна петровна адвокат саратов

Стандартный вычет предоставляется в случае, если доход — менее 20 000 рублей.
Имущественный вычет можно использовать только один раз (например, при уплате процентов по ипотеке).

Подоходный налог с минимальной зарплаты исчисляется также как и с других видов доходов работников. Работник вправе использовать свои налоговые вычеты. Когда у налогоплательщика есть право на несколько видов стандартных налоговых вычетов, то он может использовать только один.

Надеюсь информация будет полезной для Вас.

С уважением, Арина

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Вычет на ребенка-инвалида в 2018 — 2019 годах (нюансы)

Вычет на ребенка-инвалида: особенности предоставления в 2018-2019 годах

Налоговый вычет на ребенка-инвалида может быть предоставлен следующим лицам:

  • прямым родителям и их супругам;
  • приемным родителям и их супругам;
  • усыновителям;
  • попечителям;
  • опекунам.

Регулярность предоставления такого вида вычета — ежемесячно, до того момента, когда совокупный доход получателя не станет выше планки в 350 тыс. руб. Подсчет положенной суммы ведется по нарастающей с начала года.

Начиная с 2016 года величина вычета на ребенка-инвалида зависит от того, кем приходится ребенку получатель вычета (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ):

  • Родителям, супруге (супругу) родителя, усыновителю, обеспечивающим ребенка, он положен в сумме 12 тыс. руб. на каждого такого ребенка до достижения им возраста 18 лет. Аналогичный вычет дается до достижения ребенком 24-летнего возраста, если он является инвалидом 1–2-й групп и при этом обучается очно.
  • Опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, обеспечивающим ребенка, в точно таких же ситуациях (до 18 лет в общем случае и до 24 лет по инвалидам 1–2-й групп, обучающимся очно) вычет полагается во вдвое меньшей сумме — 6 тыс. руб.

Вычет разрешается оформить в течение года по месту трудовой деятельности. Основанием для применения вычета является заявление работника. Кроме того, сотрудник представляет в бухгалтерию работодателя документы, удостоверяющие право на получение вычета, например, свидетельство о рождении, справку об инвалидности ребенка, документ об усыновлении и т. д.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Справка об установлении инвалидности ребенка оформляется на специальном бланке по форме, утв. приказом Минздравсоцразвития России от 24.11.2010 № 1031н (приложение 1). По истечении срока действия предыдущей справки работодателю следует затребовать новую.

Вычет может быть оформлен и когда год окончится. Процедура совершается в инспекции ФНС по месту жительства работника, претендующего на вычет. Оформление не представляет сложностей: необходимо написать заявление в ИФНС, приложить к нему документы, которые способны подтвердить право заявителя на вычет, и обязательно налоговую декларацию 3-НДФЛ.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! 3-НДФЛ за 2018 год нужно подавать на новом бланке.

О том, какие еще вычеты, кроме стандартных, можно получить на детей, читайте здесь.

Во всей теме следует заострить внимание на одном существенном нюансе, связанном с расчетом величины вычета на ребенка-инвалида. Нюанс заключается в образовавшейся альтернативе: следует ли складывать вычет, оформляемый на такого ребенка, с вычетом стандартного размера или из двух вычетов надо выбрать максимальный. Разъяснения ведомств и заключение высшей судебной инстанции РФ до недавнего времени расходились. Поясним сложившуюся ситуацию.

Позиция ВС РФ: вычеты разрешается суммировать

Верховный суд РФ в 2015 году сделал интересное заключение, имеющее решительное влияние на размер налогового вычета на ребенка-инвалида. Согласно п. 14 Обзора практики рассмотрения судами дел, которые связаны с применением гл. 23 НК РФ (утв. Президиумом ВС РФ 21.10.2015), сумму такого вычета следует рассчитывать, учитывая два обстоятельства, а именно:

  • каким по счету является ребенок;
  • имеется ли у него инвалидность.

Но самое главное, что в обзоре отмечено: эти обстоятельства не следует считать взаимоисключающими и альтернативными. Иначе говоря, суммы вычетов можно складывать для тех детей, которые имеют инвалидность. Сумма вычета на ребенка, имеющего инвалидность, при таком подходе будет равняться 13 400 руб. (1 400 руб. + 12 000 руб.) в случае, когда такой ребенок первый или второй в семье, и 15 000 руб. (3 000 руб. + 12 000 руб.) в случае, если ребенок, имеющий инвалидность, третий и далее.

Что говорит об этом вычете Минфин РФ

С 2017 года ведомство соглашается с тем, что вычет на ребенка-инвалида и обычный детский вычет должны суммироваться (письма от 20.03.2017 № 03-04-06/15803, от 09.08.2017 № 03-04-05/51063 и др.). Аналогичную позицию заняла и ФНС.

Однако до этого времени официально существовавшая позиция по поводу предоставления вычета на ребенка, имеющего инвалидность, была следующей: вычет на такого ребенка можно оформлять только в сумме вычета, указанного в ст. 218 НК РФ для ребенка-инвалида. От того обстоятельства, каким по счету этот ребенок является, размер вычета не менялся, то есть его нельзя было приплюсовать к стандартному «детскому» вычету (письма Минфина РФ от 14.03.2013 № 03-04-05/8-214, от 18.04.2013 № 03-04-05/13403).

Подводя итоги, отметим, что на 2018-2019 гг. позиции Верховного суда РФ и Минфина России в отношении возможности применения по детям-инвалидам одновременно двух вычетов совпадают, и изменять этот порядок пока никто не планирует. Поэтому семьи с детьми-инвалидами могут немного сэкономить на уплате НДФЛ.

Примеры расчета стандартного вычета на детей см. в этой статье.

Сколько процентов составляет подоходный налог с зарплаты мамы при наличии троих детей?

Сколько процентов снимается с подоходного налога с заработной платы при наличии троих детей?

Ответы юристов (5)

Добрый день. Налог с заработной платы составляет 13%.​ При этом маме положен налоговый вычет с дохода подлежащего налогообложением —

НК РФ Статья 218. Стандартные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов:

4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
1 400 рублей — на первого ребенка;
1 400 рублей — на второго ребенка;
3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

С уважением Евгений Беляев

P.s. Для более детальной проработки интересующего вопроса, получения расширенной консультации, составления искового заявления и иных документов можете обратиться ко мне в чат( платно) — кнопочка сообщение юристу

Уточнение клиента

В чём отличие начисления подоходного налога при наличии трёх детей у матери?

13 Января 2018, 20:51

Есть вопрос к юристу?

Я Вам ответил как начисляется налог. Отличий у нее нет. Есть лишь вычеты.

С уважением Евгений Беляев

P.s. Для более детальной проработки интересующего вопроса, получения расширенной консультации, составления искового заявления и иных документов можете обратиться ко мне в чат( платно) — кнопочка сообщение юристу

Проценты с НДФЛ не снимаются, вычитаются рубли.

ст. 218 НК РФ. Стандартный налоговый вычет.

3000 р. — на трех и более детей,

6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

СНВ удваивается, если родитель-одиночка (единственный родитель).

Добрый день, Александр!

В настоящее время в РФ в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации работодатель (налоговый агент) предоставляет следующие налоговые вычеты:

1400 руб — налоговый вычет на первого ребенка

1400 руб — налоговый вычет на второго ребенка

​3000 руб налоговый вычет на третьего и последующего ребенка.

Если родитель одинокий, то эти вычеты удваиваются.

Также существует налоговый вычет в размере 12000 — на ребенка — инвалида.

Вычеты предоставляются до достижения ребенком 18-летнего возраста или до 24 ет на студента очной формы обучения.

Также вычеты предоставляются до тех пор пока сумма дохода за год не превосходит 350 тысяч рублей

Уточнение клиента

Что такое налоговый вычет? По сути, подоходный налог должен быть минимальный?

14 Января 2018, 13:37

Предположим з/п работника — 10000. Если бы детей у сотрудника не было, налог на доходы физических лиц составил бы — 1300 руб. в месяц (10000*13%)

Если у сотрудника 3 детей, то Налоговою базу (10000 руб) должны уменьшить на сумму 5800 (1400 + 1400 + 3000) и налог в таком случае составит 546 рублей.

Чтобы сотрудник получал данные налоговые вычеты необходимо обращаться в бухгалтерию и написать заявление на стандартные налоговые вычета с приложением документов — оснований (свидетельства о рождении детей и справок для из учебного заведения для студентов очной формы обучения).

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.